納税資金の確保：運転資金と税金を分けて管理する

税金の納付は、事業運営において大きな資金負担となります。予算を確保し、適切に管理しましょう。

◆別口座で税金用資金を管理

特に消費税は、売上に含まれる「預かり金」の性質を持つため、他の資金と分けて管理することが推奨されます。

◆資金繰り表を活用

売上や経費、税金の支払いスケジュールを可視化することで、資金不足を防ぎます。

◆分割納付を検討

万が一、納税が困難な場合は、税務署に相談して分割納付を検討することができます。

税務申告でよくあるミスと解決策

◆課税事業者の選択届出を提出し忘れる

例）大きな設備投資を予定しているにもかかわらず、「課税事業者選択届出書」を提出し忘れ、仕入税額控除を受けられなかった。

⇒解決策：税務署からの通知や税理士との連携を活用し、適切なタイミングを把握しましょう。

◆遅延によるペナルティ

例）法人税の納付が遅れ、延滞税が課されてしまった。

⇒解決策：納税期限のリマインダーを設定し、計画的に準備しましょう。

◆過少申告

例）必要経費を過少に計上し、結果として課税額が増加した。

⇒解決策：帳簿を正確に記録し、専門家に確認してもらうとよいでしょう。