親の認知症対策として、近年注目されている「家族信託」。成年後見制度のような窮屈さがなく、信頼できる家族だけで資産を守れる仕組みが評価されています。しかし、その「家族だけで完結する」というメリットこそが、時に取り返しのつかない悲劇を生む引き金になることも。日経マネー（編）の書籍『絶対に避けたい！損する相続実例25』（日経BP）より、A子さんの事例とともに、家族信託の落とし穴を解説します。
信頼していたのに…家族信託の受託者の長女がまさかの使い込み
［図表1］相続関係図 出典：『絶対に避けたい！損する相続実例25』（日経BP）より抜粋
茨城県在住のA子さんは4人姉妹の次女。実家の母の認知症を機に、父の資産管理について家族信託の利用を提案し、父を委託者、長女を受託者とした。だが受託者である長女がまさかの行動に。
［図表2］一番信頼されていた長女に何が…？ 出典：『絶対に避けたい！損する相続実例25』（日経BP）より抜粋
茨城県に住む61歳のパート主婦・A子さんは、4人姉妹の次女。姉妹は全員が県内に嫁ぎ、広い実家で両親が2人暮らしをしていた。父の財産は不動産と預貯金を合わせて約2億円と不安はない。
ところが、数年前に80歳の母に認知症の症状が現れたため、特別養護老人ホームに入所した。父も認知症になる可能性を視野に、財産管理について調べている中でA子さんは「家族信託」に行き着いた。父の認知能力が正常なうちに家族信託を契約しておけば、もし将来、父まで認知症になった場合でも親の財産の管理や運用・処分を家族が担うことができる。
幸い姉妹は全員仲がいい。「他人を介在させるより断然安心だわ！」と、正月の集まりの際に皆に提案し、父自身の賛同も得た。
今回は父が元の財産の所有者である「委託者」、63歳の長女を財産の管理を委託される「受託者」とすることで家族全員が合意した。
長女は自営業の夫を持つ専業主婦で、子供はいない。おっとりした性格だが長女らしい責任感があり、皆から信頼されていた。一人暮らしになった父の元を頻繁に訪れ、家事や父の身の回りの世話を担当していたのも長女で、家族の誰から見ても適任だった。
自宅を売却し、両親を高級老人ホームへ
約2年後、父が階段から落下して脚を骨折してしまった。自立歩行が困難になり、緊急で介護老人保健施設（老健）に入ったのだが、そこで過ごす数カ月の間に認知機能に衰えが見え始めた。
実は姉妹たちはこの2年の間、父と母が安心して暮らせる良い方法について、折に触れて話し合っていた。その過程で「父まで介護が必要になったら、誰も住まなくなる実家を売却し、認知症や終末期でも充実した医療サポートを受けられる高級老人ホームに2人で入れる」という案が有力になり、施設の目星もついていた。
実際に父が認知症になったため、A子さんはこの案を姉妹のグループチャットで再度提示した。妹たちはおおむね賛成してくれた。
ただ、長女だけは既読が付いたものの返事がない。父のいる介護老人保健施設は6カ月しか滞在できない。早く具体的な話を進めないと、と焦ったA子さんは受託者である長女を呼び出した。
ここで既読無視の理由が明らかになる。なんと、長女は父の預貯金を勝手に引き出して使っていたのだ。受託者の立場が悪用される形で実家まで既に売りに出され、買い手も決まり、売却代金は入金前という状況だった。
希望する高級老人ホームの入所には、両親2人合わせて1億円近い一時金が必要だ。仮に一時金は実家の売却代金で賄えたとしても、入所後の月額利用料は明らかに払えない。
両親の豊かな老後プランが崩れた原因
実は長女の夫の営む事業が、数年前から苦しい状況にあった。数千万円の借金を抱え、急場をしのごうと手を出した投資にも失敗し、負債総額は1億円を超えていた。
「父の家を売った資金を一時的に借りられないか」と夫に持ちかけられた長女は、夫の苦境の前に拒むことができなかった。「一時的に借りるだけだから。後で返せばいいと思った」と泣きながら謝る長女。A子さんが描いた両親の豊かな老後に向けたライフプランは、はかなくも崩れ去ってしまった。