きょうだいがいる場合、相続が発生すると財産を分け合う必要があります。親が資産価値の高い不動産を所有していた場合、現金より「得」に見えることもありますが、相続後に“思わぬコスト”に悩まされ、苦しい状況に陥る可能性も……。本記事では、「7,000万円のタワーマンション」を相続した姉と、「4,000万円の現金」を相続した妹の事例から、弁護士の山村暢彦氏が「不動産を相続する際の注意点」について解説します。
「家賃ゼロでタワマン暮らし」と浮かれていた姉
姉のミサトさん（仮名・35歳）と妹のユイさん（仮名・31歳）は、実業家だった父を2年前に亡くしました。
両親はすでに離婚しており、相続人は姉妹の2人だけ。遺産分割協議の結果、父が暮らしていた都内のタワーマンション（当時の評価額で約7,000万円）をミサトさんが、残りの現金約4,000万円をユイさんが引き継ぐことになりました。
ミサトさんとユイさんはともに一般企業で事務職として働いており、年収は400万円ほどです。当時のミサトさんは「家賃をかけずにタワマンの住人になれる」とすっかり舞い上がっていました。
「お父さんの家、私がもらっちゃってごめんね。現金なんてすぐ使っちゃうでしょ？」
現金を選んだユイさんに対して、このように勝ち誇ったような態度をとっていたミサトさん。しかし、一方のユイさんはあまり物欲がなく、「お姉ちゃんが住みたいならいいよ。私はこのお金で将来に備えるから」と、あっさりタワーマンションを譲りました。
1年後に届いた「40万円の請求書」にあ然
ミサトさんのタワマン生活は、最初の数ヵ月こそ優雅なものでした。しかし、1年後に届いた1通の郵便物が、ミサトさんの生活を根底から揺るがすことになります。
「嘘でしょ……。税金だけで年に40万円も払うの？」
封筒の中身は、毎年春に届く「固定資産税」の納付書でした。固定資産税は、家や土地を所有しているだけで支払う必要があります。なかでも、タワマンの高層階は資産価値が高く見積もられるため、税金も跳ね上がります。
さらに、タワマンの場合豪華な共有施設を維持するための管理費や、将来の工事に備える修繕積立金が毎月かかります。ミサトさんの物件では、これだけで毎月約5万円が引き落とされていました。
税金と合わせると、住むだけで年間およそ100万円が消えていく計算です。月の手取りが25万円ほどしかないミサトさんにとって、住宅ローンがないとはいえ、毎月約8万円もの出費は想像以上でした。
さらにこのたび、ここに追い打ちをかけるように、修繕積立金の値上げが決定したのです。