将来もらう年金額を大きく増やす方法の一つとして、年金の「繰下げ受給」があります。年金をもらい始めるのが通常より遅くなる代わりに、一生涯にわたって年金が増額されます。ただ、手取り額で考えると、想定より増えないということも起こり得ます。本記事では、70歳で繰下げ受給を選択した元サラリーマンのモデルケースをもとに、繰下げ受給の仕組みと手取り額をFPの服部貞昭氏が解説します。
70歳元サラリーマンの「年金繰下げ受給」シミュレーション
【モデルケース】
・性別：男性
・年齢：70歳（会社員として43年勤務・65歳定年退職）
・東京都新宿区在住
・無職、収入は公的年金収入のみ
・本来の受給見込み額：月17万円（老齢基礎年金＋老齢厚生年金）
・本来の受給開始年齢：65歳
・70歳からの「繰下げ受給」を選択
この元サラリーマンのモデルケースでは、65歳から受給開始の場合、本来は額面金額で月17万円、年間204万円の年金をもらうことができます。
ここで、65歳から受給開始せずに、70歳繰下げ受給を選択すると、年金の額面金額は、月24万1,400円、年間289万6,800円に増額されます。
ところが、実際に振り込まれた1ヵ月分の金額は約20万4,600円、年間で換算すると、約245万5,200円でした。想定していた金額より、約15％少ない金額です。
年金の額面金額から税金と社会保険料が差し引かれて振り込まれることは知っていても、実際に振り込まれた手取り額を見て「ここまで引かれるとは想定していなかった」と後悔するかもしれません。
男性の平均寿命をオーバー…手取りベースの「損益分岐点」は84歳に
繰下げ受給では、当初は、70歳受給開始の累積受給額よりも、65歳受給開始の累積受給額のほうが多くなります。
しかし、「損益分岐点」の年齢を過ぎると逆転し、繰下げ受給のほうがお得になります。70歳受給開始の場合の損益分岐点は、額面の金額で考えると、81歳11ヵ月です。
ところが、上記のモデルケースでは、手取り額で損益分岐点を計算すると、84歳2ヵ月になります。男性の平均寿命（81.09歳：2024年時点）をオーバーしています。