年金の受給開始を原則通り65歳にするか、それとも遅らせるか――。この選択ひとつで、老後に受け取れる総額は大きく変わります。受給を遅らせる「繰下げ受給」を使えば、最大184%の増額となり、人生後半の強力なキャッシュフローとなります。しかし、制度を正しく理解しないまま手続きしてしまうと、もらえるはずだった手当をフイにしてしまうことも。本記事では、福地健氏が監修を務めた『いちからわかる！定年前後のお金と手続き 得する働き方・暮らし方ガイド 2026-2027年最新版』（インプレス）より、年金の繰下げ受給についてくわしく解説します。
75歳まで受給繰下げで年金額は184％に増額
公的年金の受給開始は、原則65歳からですが、希望することで、受給開始を「繰上げ」または「繰下げ」することができます。繰上げの場合は、最大60カ月、60歳まで繰り上げられますが、1カ月あたり0.4％ずつ年金が減額されてしまいます。繰下げの場合は、最大120カ月、75歳まで繰り下げることができ、1カ月あたり0.7％ずつ年金額が増額されます。
この繰上げ・繰下げは、2022年の年金改正で、繰上げの減額率は0.5％から0.4％へ引き下げ。繰下げは70歳から75歳まで拡大され、年金増額率が最大184％に大幅にアップされました。
繰上げ・繰下げで受給年金額は異なる
図表1は、繰上げ・繰下げにより、老齢基礎年金額（満額の場合）が、どのくらい増減していくかを表したものです。
［図表1］繰上げ・繰下げによる年金額の増減（老齢基礎年金） 出所：『いちからわかる！定年前後のお金と手続き 得する働き方・暮らし方ガイド2026-2027年最新版』（インプレス）より抜粋
例えば75歳まで、繰下げをすると、65歳開始の受給額と比べて年間で、約71万円も受給額がアップ。会社員の場合は、老齢基礎年金と老齢厚生年金の2つを受け取ることができるので、どちらかのみを繰り下げることもできます。ただし、注意すべき点もあるためきちんと理解した上で、繰下げをするようにしましょう。
一方で、繰上げ受給の場合は、老齢基礎年金も老齢厚生年金も一緒に繰り上げる選択肢しかありません。また、1度繰上げをすると、繰上げ請求を取り消すことはできず、生涯、減額された年金額になるため、一般的にはできるだけ避けた方が良いでしょう。